Описание
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ГРЯЗНЫХ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
1.1 Понятие и стадии отмывания грязных денег и другого имущества, полученного преступным путём
1.2 Каналы финансирования террористической деятельности
1.3 Нормативные правовые акты по противодействию отмыванию грязных денег и финансированию терроризма
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ГРЯЗНЫХ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
2.1 Анализ современного состояния противодействия отмыванию грязных денег и финансированию терроризма в России
2.2 Анализ международного сотрудничества в области противодействия отмыванию грязных денег и финансированию терроризму
2.3 Анализ международных практик противодействия отмыванию грязных денег и финансированию терроризма
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ГРЯЗНЫХ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
3.1 Приоритетные направления работы Росфинмониторинга на пути борьбы с отмыванием грязных денег и финансированием терроризма
3.2 Совершенствование мониторинга рисков вовлечения банков и других организаций в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА
89 стр.
В целях сохранения высокой уникальности текста фрагмент работы выложен частично, с ним можно ознакомиться в следующей вкладке.
После оплаты Вам откроется доступ к полному ответу.
Фрагмент
Введение
Тема представленной работы звучит как: «Совершенствование системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: лучшие международные практики».
Отмывание доходов, полученных незаконным путем и финансирование с их помощью террористической деятельности является одной из главных угроз современному миру и безопасности человечества, наносящей несопоставимый ущерб финансовой, политический и экономический, физической и моральной составляющим современного общества и государства. К сожалению, Россия стала одной из основных мишеней террористов, которые часто пользуются финансированием за счет грязных денег. Последние годы характеризуются стабильным ростом числа преступлений террористического характера. Терроризм как социально-политическое явление развивается в сложных международных и внутриполитических условиях, характерных для большинства стран мира, в том числе для России и других стран СНГ. Одной из общих тенденций отмывания грязных денег и последующего финансирования терроризма является неуклонный рост общественной опасности данных явлений, как для международных отношений, международной безопасности, так и для экономики, безопасности, конституционного строя и прав граждан многих стран мира.
Актуальность темы исследования является весьма насущной и переоценить ее довольно трудно. Противодействие отмыванию доходов, полученных незаконным путем, и противостояние террористическим угрозам стало одной из основных задач обеспечения национальной безопасности практически для каждого государства вне зависимости от географического положения, величины территории, численности населения, состояния экономики. Ситуация осложняется многообразием форм и видов финансовых махинаций и последующего направления преступных доходов на финансирование террористической деятельности. Международными террористическими организациями в течение длительного времени предпринимаются попытки создать на территории России очаги террористической активности. Ответом на это стало создание общегосударственной системы, рассчитанной на всесторонний охват и своевременное упреждения любых проявлений финансовых преступлений, отмывания грязных денег и финансирования терроризма. В результате противодействие указанным явлениям приобрело системный характер, что позволило в значительной степени снизить уровень угроз в стране. Одним из важных условий обеспечения эффективного решения поставленных задач на общегосударственном уровне является наличие профессионально подготовленных кадров, участвующих в рамках своих полномочий в противодействии отмыванию преступных доходов и финансирования терроризма. В связи с этим чрезвычайно высока роль государственных, организаций, а так же всех элементов современной финансовой системы России.
Основная цель работы – теоретическое исследование проблем отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в современной России, а так же анализ и поиск направлений совершенствования систем противодействия легализации преступных доходов и финансирования террористической деятельности.
Для достижения поставленных целей необходимо решить ряд основных задач:
- Рассмотреть понятие и стадии отмывания грязных денег и другого имущества, полученного преступным путём.
- Изучить ключевые нормативно-правовые акты, по противодействию отмыванию грязных денег и финансированию терроризма.
- Провести анализ международных практик в области сотрудничества при противодействии отмыванию грязных денег и финансирования терроризму.
- Выявит важнейшие основы международных практик противодействия отмыванию грязных денег и финансированию терроризма.
- Сформулировать приоритетные направления работы банковского сектора и государственных органов на пути борьбы с отмыванием грязных денег и финансированием терроризма.
Объектом исследования в работе выступает деятельность российских и международных органов по противодействию отмыванию грязных средств и пресечению финансирования терроризма.
Предмет исследования – потенциальная угроза легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма в современном обществе, а так же методы борьбы с ней.
В настоящей выпускной квалификационной работе в качестве базовых методов были использованы следующие: метод систематизации, который помог рассмотреть отмывание доходов и финансирование террористической деятельности, как феномен; сравнительно-исторический метод, позволяющий проанализировать феномен данных явлений, учитывая исторический контекст; компаративный метод, который заключается в сравнении и противопоставлении различных точек зрения на исследуемую проблему; контент-анализ публикаций по теме; ситуационный анализ. Также применялись общенаучные теоретические методы: метод отбора, обобщения, синтеза, анализа и оценки научного материала.
Степень исследованности данной темы весьма высока. В России вопросы необходимости борьбы с легализацией преступных доходов и финансирования террористической деятельности получили широкое распространение в связи с распадом Советского Союза и распространением финансовых схем отмывания грязных денег в связи с интеграцией России в мировую финансовую систему, а так же появлением радикальных идеологий, исповедующих нетерпимость к обществу. Теоретическую основу исследования составили работы таких исследователей как: З.М. Абдулагатов, А.П. Алехин, А.А. Кармолицкий, Ю.М. Козлов, Н.Ф. Бодров, А.А. Бимбинов, В.Н. Воронин, В.В. Кафтан, О.А. Андреева, Р.К. Гимранов, А.А. Корнилов, Д.А. Шерникова, Е.В. Травкина, В.А. Сергеевой, Б.Сафронова и др.
Информационную базу составили Законы Российской Федерации, а так же международные нормативные акты, регламентирующие особенности и порядок противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма на современном этапе.
Практическая значимость исследования состоит в рассмотрении, анализе современного состояния проблематики отмыванию денег и финансированию терроризма, также в выявлении направлений дальнейшего развития системы противодействия данным явлениям со стороны финансового сектора и государственных органов.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ГРЯЗНЫХ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА.
1.1 Понятие и стадии отмывания грязных денег и другого имущества, полученного преступным путём.
В настоящее время нет возможности сказать определенно, как именно появился термин «отмывание», так как имеется достаточно большое количество версий о времени и особенностях его появления. По-английски термин «отмывание» звучит как «laundry», но это в то же время означает и прачечную. По версии А.П. Безценных основоположником отмывания следует считать Сальваторе Лучано, который носил прозвище «Счастливчик». Именно он в 1923 году предложил держателем незаконных капиталов в Соединенных Штатах новый вид услуг – перевозку грязных денег в европейские страны и их инвестирование в легальную деятельность предприятий Германии, Италии, Швейцарии и Франции.
Существует и другая версия отмывания (или легализации) незаконных доходов. Она связана с Майером Лански, который при помощи игорных заведений на Кубе осуществлял переводы преступных доходов из Швейцарии на Кубу, после чего данные средства направлялись во Флориду под видом возвращения иностранных инвестиций в Соединенные Штаты законными путями.
Еще по одной версии термин «отмывание» появился в 20-е годы XX-го века в Соединенных Штатах, когда мафия начала массово открывать автоматические прачечные для легализации наличной массы, которая была получена незаконным путем. Был выбран этот путь в том свете, что в мелких предприятиях с низкими ценами и большой проходимостью клиентов чрезвычайно сложно контролировать реальный объем выручки, что позволяет плюсовать к законным доходам незаконные в большом количестве…
Литература
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020 с учетом поправок, внесенных Законом РФ от 14.03.2020 №1-ФКЗ) – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения: 06.05.2022).
2. Уголовный кодекс Российской Федерации №63-ФЗ от 13.06.1996 (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.03.2022) – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 06.05.2022).
3. Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» № 479-ФЗ от 29.12.2020. – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_372645/ (дата обращения: 04.05.2022).
4. Федеральный закон «О едином федеральном информационном ресурсе, содержащем сведения о населении Российской Федерации» № 168-ФЗ от 08.06.2020 – Справочно-правовая система «Гарант». – Текст: электронный. – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/ doc./74132857/ (дата обращения: 04.05.2022).
5. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ от 07.08.2001 (с изм. и доп. от 16.04.2022) – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 04.05.2022).
6. Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях совершенствования обязательного контроля» №208-ФЗ от 13.07.2020 – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_357070/ (дата обращения: 07.05.2022).
7. Федеральный закон №536-ФЗ от 30.12.2020 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_ 372695/ (дата обращения: 07.05.2022).
8. Федеральный закон «О противодействии терроризму» №35-ФЗ от 06.03.2006 (ред. от 26.05.2021) – Справочно-правовая система «Консультант Плюс». – Текст: электронный. – URL: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_58840/ (дата обращения: 07.05.2022).
9. Заявление Президента ФАТФ: СOVID-19 и меры по борьбе с незаконными финансовыми операциями. – Текст: электронный // Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу России. – URL: https://www.fedsfm.ru/releases/4485 (дата обращения: 06.05.2022).
10. Абдулагатов З.М. Современный экстремизм и терроризм: состояние и проблемы противодействия: монография / З.М. Абдулагатов. – Махачкала: Алеф, 2019. – 351 с.
11. Алехин А.П., Кармолицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации: учебник. / А.П. Алехин, А.А. Кармолицкий, Ю.М. Козлов. – М.: Право 2018. – 196 с.
12. Алифанова Е.Н. Развитие системы оценки национального риска отмывания денег и финансирования терроризма на основе взаимовлияния уязвимостей финансовых институтов и домохозяйств: монография / Е.Н. Алифанова, Л.И. Ниворожкина, Ю.С. Евлахова [и др.]. – Ростов-на-Дону: ИПК РГЭУ (РИНХ), 2020. – 240 с.
13. Бешлык В.Э. Терроризм и его социально-экономические аспекты: монография / В.Э. Бешлык. – Пермь: Изд-во ФГБОУ ВО Пермский ГАТУ, 2019. – 266 с.
14. Бодров Н.Ф. Материалы экстремистского характера, распространяемые в сети Интернет: проблемы судебно-экспертного исследования и вопросы квалификации преступлений: монография / Н.Ф. Бодров, А.А. Бимбинов, В.Н. Воронин; Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА). – М.: Инфра-М: Норма, 2020. – 157 с.
15. Бушмин С.И. Преступления экстремистской и террористической направленности: учеб. пособие / С.И. Бушмин, Г.Л. Москалев. – М.: Проспект, 2021. – 224 с.
16. Духовные основы противодействия идеологии экстремизма и терроризма: учеб. пособие / под ред. А.Л. Анисина; Министерство внутренних дел РФ, Тюменский институт повышения квалификации сотрудников МВД России. – Тюмень: ТИПК МВД России, 2017. – 98 с.
17. Кафтан В.В. Противодействие терроризму: учебное пособие для бакалавриата и магистратуры / В. В. Кафтан. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Юрайт, 2019. – 260 с.
18. Кочои С.М. Законодательство о противодействии терроризму: учебное пособие. – М.: Проспект, 2021. – 168 с.
19. Травкина Е.В. Система мониторинга банковских рисков: эволюция и тенденции развития: монография / Е.В. Травкина. – М.: РУСАЙНС, 2020. – 160 с.
20. Финансовый мониторинг: учебное пособие: в 2 томах. Том 1; под редакцией Ю.А. Чиханчина, А.Г. Братко. – М.: Юстицинформ, 2018. – 696 с.
21. Финансовый мониторинг: учебник / В.И. Глотов, А.У. Альбеков, Е.Н. Алифанова [и др.]; под редакцией В.И. Глотова, А.У. Альбекова. – Ростов-на-Дону: ИПК РГЭУ (РИНХ), 2019. – 174 с.
22. Экономическая безопасность России. Общий курс: учебник / под редакцией В.К. Сенчагова. – 6-е издание. – М.: Лаборатория знаний, 2020. – 818 с.
23. Экстремизм в современном мире: монография / под общ. ред. А.И. Бастрыкина, В.П. Кириленко, В.А. Шамахова. – СПб.: ИПЦ СЗИУ РАНХиГС, 2018. – 444с.
24. Авдийский В.И. Анализ зарубежного опыта выстраивания механизмов ПОД/ФТ на основе риск-ориентированного подхода / В.И. Авдийский, Л.Х. Боташева, А.Н. Щербаков // Экономика: вчера, сегодня, завтра. – 2020. – № 10-1. Том 10. – С. 56-65.
25. Алифанова Е.Н. Метаанализ оценок эффективности систем ПОД/ФТ европейских стран: идентификация уязвимости на наднациональном уровне / Е.Н. Алифанова, Е.С. Захарченко, Ю.С. Евлахова, А.В. Ильин // Финансовые исследования. – 2018. – № 4 (61). – С. 48-56.
26. Берг Н.А. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / Н.А. Берг, П.Р. Хуртина // Молодой ученый. – 2018. – № 37 (223). – С. 54-56.
27. Быстрова Н.А. Факторы, способствующие легализации преступных доходов, и механизмы противодействия отмыванию преступных доходов / Н.А. Быстрова // Актуальные теории, концепции, прикладной характер современных научных исследований: сборник статей по итогам международной научно-практической конференции, 30-31 мая 2019 г. – Санкт-Петербург: Санкт-Петербургский государственный экономический университет, 2019. – С. 154-157.
28. Жамбалов Д.Б. О способах и следах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем / Д.Б. Жамбалов // Криминалистика: вчера, сегодня, завтра. – 2019. – № 1. – С. 8-15.
29. Мозгов Е.А. Риски отмывания доходов и финансирования терроризма, связанные с пандемией COVID-19, и меры реагирования: российский и зарубежный опыт / Е.А. Мозгов, О.О. Першина // Финансовая безопасность. – 2020. – № 27. – С. 11-12.
30. Сафронов Б. Как за 20 лет Россия создала банковскую систему / Б. Сафронов // Ведомости. – 2019. – 29 октября. – С. 4.
31. Сергеева В.А. Риск отмывания денег и финансирования терроризма в банковской сфере и значение цифровых технологий для его снижения / В.А. Сергеева, А.С. Соколов, Н.М. Федоров // Система отмывания денег и финансирования терроризма в глобальном мире: риски и угрозы мировой экономики: сборник тезисов докладов участников V Международной научно-практической конференции Международного сетевого института в сфере отмывания денег и финансирования терроризма. – 14-15 ноября 2019 г. – М.: Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова, 2020. – С. 155.
32. Шерникова Д.А. Проблемы правового регулирования профилактики терроризма и экстремизма и их решение органами местного самоуправления / Д.А. Шерникова // Муниципальная служба: правовые вопросы. – 2018. – № 4. – С. 26-30.
33. Вопросы и направления развития регуляторных и надзорных технологий (Regtech и Suptech) на финансовом рынке в России. Доклад для общественных консультаций. – Текст: электронный // Официальный сайт Банка России. – URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/ 50667/Consultation_Paper_181016.pdf (дата обращения: 03.05.2022).
34. Чернов С. Б. Отмывание криминального капитала как угроза безопасности экономики России – текст: электронный / Вестник университета. – М.: ГУУ, 2016. – №2. – 98-105 С. – URL: https://vestnik. guu.ru/jour/issue/view/3/showToc.
35. Чернов С.Б. Терроризм: определение и возможные источники финансирования – Текст: электронный. / Экономические науки, 2019. – №6 (175). – 96-102 С. — URL: https://ecsn.ru/files/pdf/201906/201906_96.pdf (дата обращения 20.05.2022).
36. Годовой отчет Федеральной службы по финансовому мониторингу России за 2021 год. – Текст: электронный // Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу России. – URL: http://www.fedsfm.ru/content/files/documents/2022/%D0%BE%D1%82%D1%87%D0%B5%D1%82%2022.pdf (дата обращения: 07.05.2022).
37. Brown I. Terrorism and the Proportionality of Internet Surveillance / Ian Brown, Douwe Korff / I. Brown // European Journal of Criminology, 2019. Vol. 6. – No.2. – P. 119-134.
38. Goldman Z.K., Maruyama E., Rosenberg E., Saravalle E., Soloman-Strauss J. Terrorist Use of Virtual Currencies: Report / Center for a New American Security. – URL: https://www.cnas.org/publications/ reports/terrorist-use-of-virtual-currencies (дата обращения: 07.05.2022).
39. Fanusie Y.J. Survey of Terrorists Groups and Their means of Financing / Y.J. Fanusie // Foundation for Defence of Democraties. September 7, 2019. – URL: https://financialservices.house.gov/uploadedfiles/hhrg-115-ba01-wstate-yfanusie-20180907.pdf (дата обращения: 07.05.2022).
40. Keatinge Tom F. Fundraising for right-wing extremist movements / Tom F. Keatinge // The Rusi Journal – Текст: электронный, 2019. – 164:2, P. 10-23, – URL: http://dx.doi.org/10.1080/03071847.2019.1621479 (дата обращения: 07.05.2022).
41. Le Monde. Comment le cimentier Lafarge a travaillé avec l’Etat islamique en Syrie, 21 June. – URL: http://abonnes.lemonde.fr/proche-orient/article/2018/06/21/comment-le-cimentier-lafarge-a-travailleavec-l-etat-islamique-en-syrie_4955039_3218.html. (дата обращения: 07.05.2022).
42. Le Monde. Financement du terrorisme par Lafarge: mode d’emploi, 30 April 2019. – URL: http:// abonnes.lemonde.fr/international/article /2019/04/30/ financement-du-terrorisme-par-lafarge-mode-d-emploi_5292420_ 3210.html?xtmc=lafarge&xtcr=1 (дата обращения: 07.05.2022).
43. Lui K. Indonesia’s Military Chief Says ISIS Cells Are in ‘Almost Every Province’ of the Country. Time, 13 June 2020. – URL: http://time.com/4816005/indonesia-islamic-state-isis (дата обращения: 07.05.2022).
